De Wwft: de wet tegen witwassen en ter­ro­ris­me­fi­nan­cie­ring

Voor wie geldt de Wwft?

De Wwft geldt niet voor elk bedrijf, maar voor de beroepen en branches die de wet zelf noemt (artikel 1a Wwft). Check hieronder of uw bedrijf eronder valt en wie toezicht houdt.

Zelfcheck, geen advies

Valt uw bedrijf onder de Wwft?

Wat doet uw bedrijf?Kies uw beroep of brancheBankBetaal­dienst­ver­le­ner, elek­tro­nisch­geld­in­stel­ling of wis­sel­kan­toorLevens­verzekeraarBeleggings­onderneming of beleggings­instellingBemiddelaar in levens­ver­ze­ke­rin­genAanbieder van cryp­to­ac­ti­va­dienstenTrust­kan­toorBe­las­ting­ad­vi­seurExterne accountant of ad­mi­ni­stra­tie­con­su­lentNotarisAdvocaatMakelaar of bemiddelaar in onroerend goedTaxateur van onroerende zakenDo­mi­ci­lie­ver­le­ner (u stelt een adres of postadres ter beschikking)Bemiddelaar bij koop en verkoop van auto's, boten, kunst, antiek, edelstenen, edele metalen of sieradenKoper of verkoper van kunstPandhuisAanbieder van kansspelen, zoals een casino of online kansspelenHandelaar in goederen, zoals een autobedrijf, juwelier of webwinkelGeen van deze

Bekijk de uitkomst

De zelfcheck volgt de lijst in artikel 1a Wwft en het toezicht in artikel 1d Wwft. Of de wet voor u geldt, hangt af van wat u precies doet; vraag het bij twijfel na bij uw toe­zicht­hou­der. Uw keuze blijft op uw apparaat en wordt niet opgeslagen of verstuurd. Bron: Wwft (artikel 1a, 1d en 1f), versie 1 juli 2026, ge­con­tro­leerd 29-10-2026.

Elke zaak is anders

De voorbeelden, uitspraken en uitkomsten van rekenhulpen op deze site laten zien hoe de regels in andere situaties werken. Ze zeggen niet wat de uitkomst in uw zaak wordt: die hangt af van uw eigen afspraken, bewijs en om­stan­dig­he­den. Twijfelt u? Lees waar u gratis of betaalbare juridische hulp vindt.

Wie valt onder de Wwft, en wie houdt toezicht?

Branche	Voorwaarde	Toezicht
Banken, betaal­dienst­ver­le­ners, wis­sel­kan­to­ren, levens­ver­ze­ke­raars, trust­kan­to­ren	Altijd	DNB
Beleggings­on­der­ne­min­gen en -instellingen, be­mid­de­laars in levens­ver­ze­ke­rin­gen	Altijd	AFM
Notarissen, accountants, be­las­ting­ad­vi­seurs	Niet bij pro­ce­sad­vies en verdediging in rechte	BFT
Advocaten	Alleen bij onder meer vastgoed, ven­noot­schap­pen en het beheren van geld	De deken
Makelaars en taxateurs van onroerend goed	Bij verhuur alleen vanaf € 10.000 huur per maand	Bureau Toezicht Wwft (Belasting­dienst)
Be­mid­de­laars in auto’s, boten, kunst, antiek, edelstenen, edele metalen en sieraden; pandhuizen; do­mi­ci­lie­ver­le­ners	Altijd	Bureau Toezicht Wwft (Belasting­dienst)
Kopers en verkopers van kunst	Bij een betaling van € 10.000 of meer	Bureau Toezicht Wwft (Belasting­dienst)
Handelaren in goederen	Alleen het verbod op contant betalen van € 3.000 of meer	Bureau Toezicht Wwft (Belasting­dienst)
Aanbieders van kansspelen	Altijd	Kans­spel­au­to­ri­teit

Wat moet u doen als de Wwft voor u geldt?

De vier hoofd­plich­ten uit de Wwft

1. Risico
2. Onderzoek
3. Melden
4. Bewaren

1. Stap 1Breng uw risico's in kaartBepaal welke klanten, producten en landen voor u een hoger risico op witwassen geven, en leg uw beleid en procedures vast (artikel 2b en 2c Wwft).
2. Stap 2Doe cliën­ten­on­der­zoekVoordat u de zakelijke relatie aangaat: iden­ti­fi­ceer de klant en de uit­ein­de­lijk be­lang­heb­bende, en stel het doel van de relatie vast (artikel 3 en 4 Wwft).
3. Stap 3Meld on­ge­brui­ke­lijke transactiesOnverwijld bij de FIU-Nederland, zodra u weet dat een transactie on­ge­brui­ke­lijk is (artikel 16 Wwft).
4. Stap 4Bewaar de gegevensVijf jaar na het einde van de relatie of na de transactie (artikel 33 lid 3 Wwft).

Het cliën­ten­on­der­zoek

Met het cliën­ten­on­der­zoek stelt u vast met wie u zaken doet (artikel 3 lid 2 Wwft):

• De klant: u iden­ti­fi­ceert hem en verifieert zijn identiteit, bij­voor­beeld met een paspoort of rijbewijs.
• De uit­ein­de­lijk be­lang­heb­bende (UBO): bij een bedrijf de natuurlijke persoon die uit­ein­de­lijk eigenaar is of zeggenschap heeft. Bij een nieuwe zakelijke klant heeft u een uittreksel uit het han­dels­re­gis­ter en controleert u of de UBO’s in het UBO-register staan (artikel 4 lid 2 Wwft).
• Het doel: waarvoor de klant de zakelijke relatie aangaat.
• Voort­du­rende controle: u blijft volgen of de transacties passen bij wat u van de klant weet, zo nodig met een onderzoek naar de bron van het geld.
• Ver­te­gen­woor­di­ging: of degene die namens de klant optreedt daartoe bevoegd is.

Het onderzoek doet u in elk geval als u een zakelijke relatie aangaat, bij een losse transactie van € 15.000 of meer, en als er aan­wij­zin­gen zijn voor witwassen (artikel 3 lid 5 Wwft). Bij een hoger risico, zoals een klant uit een land met een hoog risico of een politiek prominente persoon (PEP), doet u een verscherpt onderzoek (artikel 8 Wwft).

Indien een instelling met betrekking tot een zakelijke relatie niet kan voldoen aan artikel 3, eerste tot en met vierde en dertiende lid, onderdeel a , beëindigt de instelling die zakelijke relatie.

Melden bij de FIU-Nederland

Een on­ge­brui­ke­lijke transactie meldt u onverwijld bij de Financiële in­lich­tin­gen eenheid (FIU-Nederland). Of een transactie on­ge­brui­ke­lijk is, bepaalt u met de indicatoren voor uw branche uit het Uitvoerings­besluit Wwft 2018. Lees hoe dat werkt bij een on­ge­brui­ke­lijke transactie melden.

Termijnen uit de Wwft

Melden: onverwijld, zodra u weet dat de transactie on­ge­brui­ke­lijk is, bij de FIU-Nederland (artikel 16 lid 1 Wwft).

Cliën­ten­on­der­zoek: vóórdat u de zakelijke relatie aangaat of de losse transactie uitvoert (artikel 4 lid 1 Wwft).

Bewaren: vijf jaar, te rekenen vanaf het einde van de zakelijke relatie of vanaf de transactie (artikel 33 lid 3 Wwft).

Toezicht en boetes

De toe­zicht­hou­der van uw branche controleert of u de Wwft naleeft (artikel 1d Wwft). Hij kan een be­stuur­lijke boete opleggen van ten hoogste € 5.000.000 per overtreding, en in de zwaardere gevallen van artikel 31 lid 4 Wwft ten hoogste € 10.000.000 (artikel 31 lid 1 Wwft). Het Bureau Toezicht Wwft publiceert opgelegde sancties.

Wat verandert er vanaf juli 2027?

Vanaf juli 2027 gaat een nieuw Europees anti-witwaspakket gelden, met twee ver­or­de­nin­gen en een richtlijn. Een verordening geldt recht­streeks in alle lidstaten, ook zonder Nederlandse wet. De Europese toe­zicht­hou­der AMLA is sinds juli 2025 actief (FIU-Nederland). Tot die tijd blijft de Wwft zoals hierboven beschreven gelden.

Wie kan u helpen?

Begin hier

Zelf beginnen

Doe de zelfcheck en lees de leidraad van uw toe­zicht­hou­der voor uw branche.

Geen

Compliance officer of adviseur

U wilt uw ri­si­co­be­oor­de­ling, beleid en procedures laten opzetten of toetsen.

Afhankelijk van de opdracht

Advocaat

De toe­zicht­hou­der legt een boete of last onder dwangsom op, of er loopt een straf­rechtelijk onderzoek.

Afhankelijk van de zaak

Specialist compliance

U wilt weten wat de Wwft voor uw bedrijf betekent.

Afhankelijk van de zaak · Binnenkort via Legal Holding